คำนวณลดหย่อนภาษีสูงสุด ปี 2569 SSF RMF Thai ESG ประกัน

คำนวณลดหย่อนภาษีสูงสุด ปี 2569

เครื่องมือคำนวณลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ที่รวบรวมสิทธิลดหย่อนทุกประเภท ตั้งแต่ค่าลดหย่อนส่วนตัว คู่สมรส บุตร บิดามารดา ไปจนถึงกองทุนลดหย่อนภาษีอย่าง RMF SSF Thai ESG ประกันชีวิต ประกันสุขภาพ ดอกเบี้ยเงินกู้บ้าน และเงินบริจาค

ลดหย่อนภาษีอะไรได้บ้าง ปี 2569

• ค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท (ทุกคน)
• คู่สมรส 60,000 บาท (ถ้าคู่สมรสไม่มีรายได้)
• บุตร 30,000 บาท/คน (สูงสุด 3 คน = 90,000)
• บิดามารดา 30,000 บาท/คน (สูงสุด 4 คน = 120,000)
• ประกันชีวิต สูงสุด 100,000 บาท (ต้องคุ้มครอง ≥10 ปี)
• ประกันสุขภาพตนเอง สูงสุด 25,000 บาท
• ประกันชีวิตแบบบำนาญ สูงสุด 15% รายได้ หรือ 200,000 บาท
• ประกันสุขภาพบิดามารดา 15,000 บาท/คน
• กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) ตามจริง (รวมกองทุนเกษียณไม่เกิน 500,000)
• RMF สูงสุด 30% รายได้ (รวมกองทุนเกษียณ ≤500,000)
• SSF สูงสุด 30% รายได้ หรือ 200,000 (รวมกองทุนเกษียณ ≤500,000)
• Thai ESG สูงสุด 30% รายได้ หรือ 300,000 (ถือ ≥5 ปี)
• ดอกเบี้ยเงินกู้บ้าน สูงสุด 100,000 บาท
• เงินบริจาค หัก 2 เท่า แต่ไม่เกิน 10% รายได้หลังหักอื่น
• ประกันสังคม สูงสุด 9,000 บาท
• กองทุนการออมแห่งชาติ สูงสุด 30,000 บาท
• Easy E-Receipt สูงสุด 50,000 บาท

กองทุนเกษียณ — รวมกันห้ามเกิน 500,000

ข้อสำคัญที่หลายคนพลาด: PVD + RMF + SSF + บำนาญรัฐ รวมกันแล้วต้องไม่เกิน 500,000 บาท ดังนั้นถ้าเงินเดือนสูง ควรวางแผนกระจายไปยัง Thai ESG (วงเงินแยก 300,000) หรือประกันบำนาญ (วงเงินแยก 200,000) แทน

เทียบ RMF vs SSF vs Thai ESG — ลดหย่อนอะไรดี

วิธีใช้เครื่องมือ

1. กรอกเงินได้พึงประเมินต่อปี (เงินเดือน × 12 หรือรายได้ทั้งหมดก่อนหัก)

2. กรอกค่าลดหย่อนที่คุณมีอยู่แล้ว เช่น ประกันสังคม ประกันชีวิต กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

3. ดูผลคำนวณ: ภาษีก่อนลดหย่อน vs หลังลดหย่อน และจำนวนเงินที่ประหยัดได้

4. อ่านคำแนะนำด้านล่างว่าควรเพิ่มลดหย่อนอะไรเพื่อประหยัดภาษีสูงสุด

ตัวอย่างการประหยัดภาษี

เงินเดือน 50,000 (รายได้ 600,000/ปี)

• ไม่มีลดหย่อนเลย (นอกจากส่วนตัว 60,000): เสียภาษี 33,500 บาท
• ซื้อ SSF 50,000: เสียภาษี 26,500 บาท (ประหยัด 7,000)
• ซื้อ SSF 50,000 + RMF 50,000: เสียภาษี 19,500 (ประหยัด 14,000)
• เติม Thai ESG 30,000 เพิ่ม: เสียภาษี 13,500 (ประหยัด 20,000)

เห็นไหมว่าค่าธรรมเนียมที่ดูน้อยต่อปี ทบต้นแล้วกินผลตอบแทนไปมหาศาล ลดหย่อนภาษีเป็นการ "ลงทุน" ที่ให้ผลตอบแทนทันที ขาดทุนยากที่สุด

FAQ — คำถามที่พบบ่อย

ถ้าเงินเดือนไม่ถึงเกณฑ์เสียภาษี ต้องซื้อกองทุนลดหย่อนไหม? ไม่จำเป็น ถ้ารายได้หลังหักลดหย่อนส่วนตัว 60,000 ต่ำกว่า 150,000 ไม่ต้องเสียภาษีอยู่แล้ว ซื้อกองทุนลดหย่อนไม่ได้ประโยชน์ทางภาษี แต่อาจมีประโยชน์ด้านการออมระยะยาว

Thai ESG และ RMF ซื้อพร้อมกันได้ไหม? ได้ แต่ต้องระวังวงเงินรวม RMF + SSF + PVD ต้องไม่เกิน 500,000 ส่วน Thai ESG อยู่นอกวงเงิน 500,000 จึงเพิ่มได้สูงสุด 300,000 เพิ่มเติม

บริจาคหักได้เท่าไหร่? หักได้ 2 เท่าของจำนวนจริง แต่รวมไม่เกิน 10% ของรายได้หลังหักลดหย่อนอื่น ๆ หมดแล้ว ตัวอย่าง: บริจาค 10,000 หักได้ 20,000

ปีนี้ยังไม่ทันซื้อ RMF ทำไง? RMF ต้องซื้อทุกปี ถ้าข้ามปีจะโดนคืนภาษี แต่ SSF และ Thai ESG ไม่บังคับซื้อทุกปี ให้พิจารณาตามความพร้อม

หมายเหตุ: เครื่องมือนี้คำนวณตามอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ปี 2566-2569 ผลลัพธ์เป็นการประมาณการเท่านั้น ไม่ใช่คำแนะนำทางภาษีอย่างเป็นทางการ กรุณาตรวจสอบกับผู้สอบบัญชีหรือกรมสรรพกรก่อนยื่นภาษี